Как в декларации отразить возмещение НДС с суммы, которую заказчик не оплатил?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в данной ситуации:
ООО на ОСНО. Занимаемся строительными работами.
в 4 кв. 2015 года выполнили работу на 300 000 руб.
заказчик оплатил 150 000 руб.
Мы соответственно заплатили НДС 45 762
Подали в суд. Суд выиграли, но счета у заказчика пусты и скорее всего они уже работают через другую фирму.
Как в декларации отразить возврат НДС с неоплаченной суммы в 150 000 руб ?
Подскажите, пожалуйста, в данной ситуации:
ООО на ОСНО. Занимаемся строительными работами.
в 4 кв. 2015 года выполнили работу на 300 000 руб.
заказчик оплатил 150 000 руб.
Мы соответственно заплатили НДС 45 762
Подали в суд. Суд выиграли, но счета у заказчика пусты и скорее всего они уже работают через другую фирму.
Как в декларации отразить возврат НДС с неоплаченной суммы в 150 000 руб ?
Comments
-
Цитата: ООО на ОСНО. Занимаемся строительными работами.в 4 кв. 2015 года выполнили работу на 300 000 руб.заказчик оплатил 150 000 руб.Мы соответственно заплатили НДС 45 762Как в декларации отразить возврат НДС с неоплаченной суммы в 150 000 руб ?Здравствуйте. Что значит возврат ? Вы НДС начислили с суммы отгрузки, что верно. Или вы договор расторгли ?
-
Да НДС с суммы отгрузки уплачен.
Но у меня директор где-то услышал что раз нам не оплатили половину стоимости работы, то сейчас мы можем НДС с неоплаченной суммы (22 881 руб НДСа) поставить к вычету в декларации за 4 кв 2016. Вот я и хочу уточнить так ли это? -
Цитата: Но у меня директор где-то услышал что раз нам не оплатили половину стоимости работы, то сейчас мы можем НДС с неоплаченной суммы (22 881 руб НДСа) поставить к вычету в декларации за 4 кв 2016. Вот я и хочу уточнить так ли это?Нет это не так. Вы же не корректируете выручку. У нас НДС рассчитывается по отгрузке ( от 22 июля 2005 г. № 119-ФЗ. ) А неполученный расчет для вас это ДЗ, на которую вы должны создать в б/у резерв по сомнительным долгам (п. 70 Положения по бухучету)
-
ясно. Спасибо большое за помощь 💐
